Проверь себя и контрагента — сервис ФНС для проверки рисков

Вы получили новый заказ, контрагент просит выставить счёт — и вот тут нужно минута на проверку. Не просмотреть, что его директор дисквалифицирован или компания сидит на трёх массовых адресах с сотней фирм? Государство подготовило два инструмента: сервис «Проверь себя и контрагента» на сайте ФНС (он же «Прозрачный бизнес»). Разбираем, что они показывают, где грабли и почему этого недостаточно для полной защиты.

Коротко о главном

ФНС предоставляет бесплатный сервис для проверки юридических лиц и ИП. Он работает под двумя названиями: «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» и «Прозрачный бизнес» (pb.nalog.ru). Из 20 государственных реестров сервис собирает информацию о регистрации компании, её налоговом режиме, дисквалификации директора, задолженности перед налоговой, статусе банкротства и признаках массовых адресов.

Сервис выявляет очевидные риски: дисквалифицированный руководитель, задолженность, признаки фирмы-однодневки. Но не видит судов, финансовой отчётности в полном объёме, истории компании или её связей — за это платят и Контур.Фокусу.

В этой статье

Что такое "Прозрачный бизнес" и как его вообще найти
Какие данные показывает ФНС-сервис
Как проверить контрагента по ИНН за две минуты
Налоговые риски и задолженности
Дисквалифицированные директора — чем они опасны
Признаки фирмы-однодневки на этом сервисе
Ограничения ФНС и что даёт Контур.Фокус

Что такое "Прозрачный бизнес" и где его найти

«Прозрачный бизнес» — это бесплатный онлайн-сервис ФНС России, который собирает информацию о компаниях и ИП из государственных реестров. Раньше сервис назывался «Риски бизнеса: проверь себя и контрагента» — функционал не поменялся, переименовали просто для ясности.

Адрес сервиса: pb.nalog.ru.

Сегодня это основной инструмент бизнеса для первичной проверки контрагента. На ФНС лежит обязанность раскрывать сведения из ЕГРЮЛ, ЕГРИП и реестра МСП, которые не входят в налоговую тайну (это прописано в ст. 102 Налогового кодекса РФ). «Прозрачный бизнес» — именно то место, где эти данные собраны в одном месте и готовы к поиску.

В нашей практике первый шаг всегда один: 30 секунд в ФНС-сервисе. Если там красный флаг — дисквалификация, задолженность, статус банкротства — уже ясно, стоит ли копать глубже. Сервис создан именно для быстрого отсева риска перед началом сделки. Да, он не видит судов, но видит самое опасное — несоответствие законам.

Какие данные показывает ФНС-сервис

Когда вы вводите ИНН или ОГРН контрагента, система собирает информацию из разных реестров и выводит их в удобном виде. Вот что вы получите на экране:

Категория данных	Что видно	Зачем нужно
Регистрационные сведения	Наименование, ИНН, ОГРН, адрес, дата регистрации	Проверить, что компания вообще зарегистрирована
Директор и учредители	ФИО, должность, доля участия	Знать, кто подписывает контракты
Налоговый режим	УСН, УТС, ПСН, общая система, ЕСХН	Понять, с каким налогообложением имеем дело
Статус дисквалификации	Дисквалифицирован ли директор (и на сколько лет)	Узнать, может ли руководитель вообще управлять
Задолженность	Сумма долга перед ФНС, сроки	Оценить финансовое состояние и риск неплатежа
Статус в МСП	Малое, среднее или крупное предприятие	Понять масштаб компании
Среднесписочная численность	Количество сотрудников на дату отчёта	Проверить, реально ли компания работает
Основной ОКВЭД	Вид деятельности по классификатору	Убедиться, что компания делает то, что заявляет
Адреса массовых регистраций	Сигнал, если компания на адресе с множеством других	Выявить признаки фирмы-однодневки

Всё это данные открытые, не относящиеся к налоговой тайне. ФНС обязана их раскрывать (ст. 102 НК РФ). Информация на сервисе обновляется в течение одного рабочего дня после изменения в реестрах, поэтому данные всегда свежие.

Как проверить контрагента за две минуты

Алгоритм простой, но есть нюансы:

Шаг 1. Перейдите на pb.nalog.ru. Никакой регистрации, никакого логина. Сервис открыт анонимно.

Шаг 2. Введите ИНН или ОГРН контрагента. Лучше вводить ИНН — по нему система ищет быстрее и точнее. Наименование компании указывать не обязательно, система найдёт по номеру.

Шаг 3. Изучите результаты. Система вывалит несколько вкладок: основная информация, статус дисквалификации, финансовые показатели, адреса. Пройдитесь по каждой вкладке, ищите красные флаги.

Шаг 4. Если нужна выписка — скачайте PDF. Сервис позволяет сохранить результаты проверки в PDF, что удобно для архива и доказательства того, что вы проверяли. Дата и время фиксируются.

Итого затрачено: 1–2 минуты. По факту достаточно, чтобы отсеять 80% откровенных рисков.

В 90% случаев я сразу ввожу ИНН в ФНС-сервис перед первым платежом. Если система показала задолженность — жду её погашения. Если директор дисквалифицирован — требую приказ о назначении нового. А если адрес массовый и компания прежде неизвестна — углубляюсь в Фокус. Это заняло в сумме пять минут, зато спасает от множества головных болей.

Налоговые риски и задолженность

Что может вас напугать в ФНС-сервисе, и почему это действительно опасно:

Задолженность перед ФНС. Если компания имеет долг, это не всегда означает, что её следует избегать — может, это просто переоформление налога. Но если задолженность большая (более 10% оборота) и висит давно — это сигнал финансовых проблем. Контрагент может не рассчитаться с вами.

Просрочка платежей налогов. ФНС-сервис показывает не только сумму долга, но и его возраст. Если компания не платила налоги несколько месяцев — это первый признак кризиса. ФНС начинает взыскивать через суд только после длительной просрочки, поэтому если долг молодой (недель две-три), может быть просто бюрократическая задержка; если висит год — серьёзная проблема.

Специальный налоговый режим. Если контрагент на УСН (упрощённая система налогообложения) — это не риск, но надо помнить, что при УСН компания не может быть плательщиком НДС (за исключением добровольно зарегистрированных). Это влияет на схему расчёта, и если вы рассчитывали на НДС вычет — его не будет.

Контур.Фокус ежедневно мониторит изменения для компании: новую задолженность, судебные разбирательства, изменения в учредителях. Подключить мониторинг — получайте уведомления об изменениях в контрагентах.

Дисквалифицированные директора — опасные руководители

Это не просто красный флаг. Это полный стоп на сделке.

Что означает дисквалификация? Это административное наказание, которое суд выносит руководителю за нарушение закона. Во время дисквалификации человек не имеет права занимать должность директора, учредителя или главного бухгалтера. Если он это делает в явном виде или скрытно (через подставного директора) — все его подписи под контрактами юридически ничтожны.

Сколько длится дисквалификация? От 6 месяцев до 3 лет, в редких случаях — до 10 лет.

Как её проверить в ФНС? Система сама покажет, дисквалифицирован ли текущий директор. Введите его ФИО и дату рождения — система проверит по реестру дисквалифицированных лиц, который ведёт ФНС. Если человек в реестре — получит результат со сроком дисквалификации.

Что делать, если директор дисквалифицирован? Не подписывайте контракты и не переводите деньги. Требуйте от компании приказа о смене руководителя (новый директор должен быть в реестре). Важно: если компания знает, что директор дисквалифицирован, и всё равно его оставила — это признак либо краха компании, либо её неблагонадежности.

Признаки фирмы-однодневки на ФНС-сервисе

Сервис показывает несколько критериев, по которым можно заподозрить фирму-однодневку. Это не 100% доказательство, но основание для углубления проверки.

Массовый адрес. Если на адресе зарегистрировано 50 и более юридических лиц — это не дом, это инкубатор однодневок. ФНС помечает такие адреса. Компания на таком адресе может быть легитимной (виртуальный офис — явление нормальное), но риск выше.
Массовый директор. Если один человек руководит тремя и более компаниями, которые работают в несвязанных сферах или активов не имеют — вероятно, это подставное лицо. ФНС не показывает это прямо, но на сервисе видны все должности человека.
Реквизиты учредителей. Если учредитель — другая ООО, которая сама является однодневкой (по ФНС-признакам), цепь может быть цинична.
Нулевая численность персонала. Если компания заявляет выручку в миллион рублей, но средняя численность сотрудников — 0, это странно. Как зарабатывали?
Лишённая лицензий. ФНС-сервис показывает, есть ли у компании лицензии и действительны ли они. Если компания в сфере, где нужна лицензия, а её нет — это нарушение.

Предупреждение: один из этих признаков не означает, что компания поддельная. Но если набегут сразу 3–4 критерия — стоит вникнуть глубже перед крупной сделкой.

Чем ограничен ФНС-сервис и что даёт Контур.Фокус

Честная рамка: ФНС-сервис — первый уровень защиты, но не полный. На чём он спотыкается:

Только текущие данные. ФНС показывает состояние компании прямо сейчас. История с 2002 года — только в Контур.Фокусе. Если вы хотите знать, менялись ли учредители, гасилась ли раньше задолженность, изменялся ли вид деятельности — ФНС молчит.
Нет судов. ФНС не собирает судебные данные. Арбитражные дела, которые компания вела как истец или ответчик, остаются за кулисами. А они многое говорят о её надежности. Фокус видит все суды, исполнительные производства, штрафы.
Без финансовой отчётности. ФНС показывает доходы и налоги в общем виде, но не раскрывает баланс, отчёт о прибылях и убытках, данные о кредитах. Бухгалтер может скрыть множество проблем в формальных отчётах.
Нет связей и связанных лиц. Если директор вашего контрагента является учредителем трёх других компаний, которые работают на него — это круговая схема. ФНС этого не видит. Фокус строит граф связей и показывает всю сеть.
Без мониторинга. Фокус может следить за изменениями в реальном времени: появилась задолженность, открылось судебное разбирательство, сменился директор. ФНС — только статический снимок.

Что делать? Начните с ФНС-сервиса — это бесплатно и быстро. Если контрагент новый, сумма крупная или срок долгий — переходите на Контур.Фокус. Фокус интегрирует ФНС-данные плюс суды, финансы, связи, мониторинг — это 32+ официальных источника в одном месте.

Как правильно интерпретировать данные ФНС

Самая частая ошибка: прочитать одну цифру и принять решение. На самом деле надо смотреть в контексте.

Задолженность 50 тысяч рублей. Если это компания с оборотом 100 млн в год — плевок. Могла забыть уплатить НДС за один квартал. Если это компания с оборотом 100 тысяч — экзистенциальная проблема.

Директор изменился в этом месяце. Это может означать и естественную ротацию, и крах. Проверьте, почему ушёл старый директор и откуда взялся новый.

Нулевая численность при выручке. Может быть ООО под зонтиком холдинга, где сотрудники формально числятся в других компаниях. Это нормально для корпоративных групп, но подозрительно для одиночного контрагента.

Адрес не совпадает с сайтом. Часто компании регистрируют по юридическому адресу (виртуальный офис), а работают из фактического. Проверьте оба адреса в картах — если юридический это явно фантом, а фактический закрыт — странно.

Контур.Фокус добавляет скоринг рисков, суды и связи. Попробуйте бесплатную проверку по ИНН и сравните глубину анализа с ФНС-сервисом.

Часто задаваемые вопросы

Есть ли разница между "Проверь себя и контрагента" и "Прозрачный бизнес"?

Это один и тот же сервис. Старое название — "Риски бизнеса: проверь себя и контрагента", новое — "Прозрачный бизнес". Адрес pb.nalog.ru. Функционал не менялся, просто переименовали для ясности.

Нужно ли платить за проверку в ФНС-сервисе?

Абсолютно нет. Это бесплатный государственный сервис. Вы вводите ИНН, получаете данные, можете скачать PDF-выписку. Никаких подписок и платежей.

Как часто обновляются данные на сервисе ФНС?

Информация из ЕГРЮЛ и ЕГРИП обновляется в течение одного рабочего дня после изменения в реестрах. Финансовые показатели (доходы, налоги) обновляются реже — примерно раз в месяц после отчётности компании.

Что делать, если ИНН контрагента не найден в ФНС-сервисе?

Это может означать несколько вещей: компания вообще не зарегистрирована, вы ввели ИНН неверно, или компания была ликвидирована. Проверьте ИНН и попробуйте снова. Если снова не найдётся — запросите правильные реквизиты у контрагента или не работайте с ним.

Дисквалифицированный директор — это всегда нельзя работать?

Да, это почти всегда стоп. Если директор дисквалифицирован, все его подписи вне закона. Требуйте от компании приказа о смене руководителя. Если компания не реагирует — не работайте с ней.

Компания на массовом адресе — это всегда однодневка?

Не всегда. Виртуальные офисы — нормальное явление, особенно для стартапов. Но если массовый адрес совпадает с другими красными флагами (нулевая численность, большая задолженность, новая регистрация) — риск выше. Проверьте компанию глубже.

ФНС-сервис видит все судебные разбирательства компании?

Нет. ФНС-сервис показывает только налоговые риски. Суды, исполнительные производства и взыскания видны только в Контур.Фокусе. Если нужна полная картина судебной истории компании — используйте Фокус.